审计部部门职责及人员分工

审计部部门职责

（征求意见稿）

审计部主要负责执行审计工作制度，健全审计管理，保证公司审计工作顺利开展。通过对公司经营效益、财务收支等方面开展审计，为公司业务正常开展提供服务。同时，在特殊时期审计部还肩负不良资产外部划转及内部配置的相关工作。审计部具体工作职责包括：

（一）负责制定公司内部审计规章制度、工作程序，以及内部审计工作制度，编制公司年度审计工作计划并组织实施；

（二）执行内部审计工作制度，包括但不限于以下审计内容：

1.对公司发展战略规划、年度经营计划、重大决策措施、各项规章制度等执行情况进行审计；

2.对公司的财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效以及其他有关经济活动进行审计监督；

3.根据干部管理权限，对公司内部管理的领导干部经济责任进行审计；

4.对公司内部控制系统的健全性、合理性、有效性和风险管理进行检查、评价和意见反馈；

5.对公司各项资产的管理、运营、处置情况和效果进行审计；

6.对公司物资（劳务）采购、工程招标、对外投资等经济活动和重要的经济合同进行审计监督；

7.对公司经营绩效及风险项目清收等有关经济活动进行监督与评价；

8.对公司内外部监管检查和审计监督发现问题进行后续审计；

9.根据公司工作重点和管理需要，开展专项审计或审计调查。