公司风险控制总结

一、重大风险评估及监测情况

为进一步落实企业重大风险评估工作，公司确定风控审计部为评估监测企业重大风险的主导部门，并已形成风险明确、评估和监测工作机制。

风险明确：由风控审计部根据公司业务实际开展情况明确可能存在的重大风险，并收集相关文件、资料，掌握风险基本情况。

风险评估：针对风险制定评估方案，适时组织评估，围绕重大风险的合法性、合理性、可行性、安全性及其他相关问题进行全面的分析研究，确定风险等级，最终形成半年度评估报告向公司党委会、董事会、总经理办公会汇报。

风险监测：对已经进行明确和评估的重大风险进行跟踪，及时对风险处置情况进行更新和汇报，对于尚未处置完全的风险项目制定相关预案，针对性做好风险预防和化解工作，并组织有关部门实施。

二、 工作亮点

开展“内控全流程规范化”管理体系建设，内控体系进一步完善

根据公司新的组织架构，公司自2019年第二季度开始对公司组织架构和业务流程进行全面梳理，具体包括废除、修订和新拟定与组织架构和业务流程配套的制度及管理流程，对部门职能重新定位并划定工作边界；对部门内每个岗位职责进行细化责任到人；对部门工作的重要流程进行重新梳理并规范。在各部门的积极配合支持和中介机构的指导下，共收集流程28个，流程图31个，关键控制文档31个，涵盖全部部门的所有业务环节，做到所有业务有规可循，责任到人到岗，风控无死角。

2020年新冠肺炎疫情使全球经济下降4.3%，下降程度是2008年全球金融危机期间的2.5倍多，在疫情导致全球供应链和旅游业大规模中断的背景下，全球贸易收缩7.6%。随着新冠疫苗的推出，2021年预计要加大复苏推进力度。2021年我国经济复苏总体态势向好。如去年四季度我国GDP同比增长6.5%，比2019年四季度同期水平高。由此看来我国经济从去年四季度来看基本恢复常态，2021年会延续这种发展态势；我国疫情防控有力有效，一定程度上支持了消费和服务业发展。尽管目前疫情没有完全消除，但各方普遍认为今年疫情影响将明显低于上年。这种情况下，中国有抗击疫情的经验，对相关行业尤其是一些接触性服务业形成利好。

（一） 项目并购风险

2020年，新冠疫情在中国以及亚洲地区得到了有效控制，而在其他国家和地区，疫情不停反复，甚至更加肆虐，国际政治经济环境不稳定性因素加大，黄金价格大幅涨落，波动巨大，中美、中加关系趋于紧张，为国际项目的并购带来重大不确定性因素。包括项目本身、项目操作层面的不确定性等两个方面的风险。

1. 项目本身的风险

宏观经济风险：

（1）黄金价格波动风险：2020年新冠疫情贯穿全年，众多主流资产深受影响，全球投资者风险偏好下降，各国央行实施宽松的货币政策，黄金投资需求在逆境中实现大幅增长。2021年黄金价格最大的变量是疫情会不会好转，以及受疫情影响的经济的复苏节奏。给项目收购机会的把握和未来运营带来较大的不确定性风险；

（2）汇率风险：2021年人民币对美元汇率走势将面临较大不确定性。去年总体来看美元贬值，人民币升值，主要是由于全球商品供应严重不足。而在主要经济体中，只有中国由于有效预防和控制疫情而具有强大的出口能力。从2021年来看，人民币汇率或面临回调风险：一方面，全球经济复苏后“出口强、进口弱”的现象难以持续；另一方面，美元将在二季度后面临更大的不确定性。这种不确定性，对于收购、并购项目会产生较大影响；

（3）国家地缘政治风险：2021年是全球经济渐进复苏的关键期，主要经济体经济命途多舛，机遇与挑战并存，能够合理应对诸多风险的经济体复苏将会更快更有比较优势，并在经济复苏中引领全球。中东、美俄等地缘政治风险依然存在，贸易争端虽然因为拜登的当选出现缓和趋势，但是贸易风险仍未完全解除。近年来部分国家持续调整矿产资源政策，同时，个别法律体系不完善的国家出于对疫情的担忧，并且随着疫情在所在国的发展变化，可能会颁布临时性的法律、法令、条例或采取相关的行政措施，从而给项目交割带来较大的法律法规变动风险。

项目经营风险：主要包括因疫情和经济下行导致项目公司企业融资困难、供应链中断、出现停工停产、资金链断裂等经营困难，项目经营出现巨大问题。

针对以上风险，事业部将进一步加强对宏观经济趋势的研判，加大对项目调查研究的力度和深度，通过编制《项目风险评估报告》，全面而系统地评估项目面临的各种风险并提前做好针对性风险防范预案，降低项目投资风险。另一方面，2020年全球进入特殊时期，在经济被按下暂停键之后，为刺激经济复苏，世界各国都将采取前所未有的量化宽松政策，配套财政刺激和大规模基建，这从宏观上决定了2021年全球对矿产资源的需求规模将是巨大的。2021年的投资并购机会将大幅度增长，我们应该把握住难得的机遇，加大并购业务的开展。