水库移民后期扶持项目管理业务培训资料

金寨县大中型水库移民后期扶持项目管理业务培训资料

金寨县扶贫和移民开发局

二O一八年十一月

目      录

1、大中型水库移民后期扶持项目管理……………………………1

2、大中型水库移民后期扶持项目档案整理……………………15

3、大中型水库移民后期扶持项目报账…………………………22

4、大中型水库移民后期扶持项目跟踪审计……………………26

附件：1、水库移民后期扶持招投标项目公示内容

2、××（乡、镇）大中型水库移民后期扶持项目计划申报表

3、工程变更估价计算表

4、水库移民后期扶持项目工程变更联系（审批）单

5、水库移民后期扶持项目工程变更（增、减）现场签证单

6、大中型水库移民后期扶持项目档案资料审核表

7、水库移民后期扶持项目资产移交表

大中型水库移民后期扶持项目管理

一、什么是大中型水库移民后期扶持资金

大中型水库移民后期扶持资金的定义：是为了解决库区和移民安置区移民生产生活条件，由国家统一筹措，专项用于水库移民后期扶持的资金，作为政府性基金纳入中央财政预算管理。水库移民后期扶持资金由两部分组成：移民直补资金和项目扶持资金。

1、移民直补资金：从2006年7月1日起，将后期扶持资金按每人每年600元的标准发放到已核定登记的农村移民个人，发放期限为20年。

2、项目扶持资金：是中央财政根据国发[2006]17号文件规定筹集的大中型水库移民后期扶持基金中，每年分配给各省移民直补资金后的结余资金。由财政部负责编制项目资金预算会同国家发改委、水利部确定项目资金分配方案并下达预算；并组织开展预算绩效管理，指导地方财政部门对项目资金进行管理的财政专项资金。

二、我省大中型水库移民后期扶持的方式

我省对大中型水库农村移民统一实行“全额直补为主，项目扶持为辅”的扶持方式。即移民直补和项目扶持相结合的方式，通过项目扶持统筹解决移民村移民群众生产生活中存在的突出问题。

要求：1、项目扶持范围必须为移民村组，重点是贫困移民村。

2、项目确定要经过大多数移民同意。

3、实施时直接从已批准的水库移民后期扶持规划中提取项目。

4、项目资金使用与管理要公开透明，接受移民监督，严禁截留挪用。

5、项目实施全过程同步公示。即项目进度、档案资料和公示内容同步，项目公示期为七天，公示内容要保存六个月以上。即项目实施到哪个阶段，公示到哪个阶段（附件1）。

三、项目申报

乡镇按照县下达的项目资金计划，从移民后扶“十三五”规划项目库提取移民后扶项目汇总后，以正式文件附《大中型水库移民后期扶持项目计划申报表》（附件2）上报县扶贫移民局。

要求：一是请各乡镇对自2016年第二批（金扶移项[2017]03号文件）以来实施的后扶项目进行梳理，对未进入“十三五”规划的项目要按批次核对汇总后，完善相关民主程序，以“关于要求增补大中型水库移民后期扶持十三五规划项目的报告”为标题，以正式文件将增补项目上报我局，行文时间定为2017年12月）。

二是根据县领导安排，日前我局已正式下达各乡镇2019年度移民后扶项目预报投资计划，共计1.12亿元。请各乡镇将本次预报项目以水库移民村为基本单元，按照优先解决突出问题的原则，做好项目考察论证工作，通过严格履行“民主推荐、筛选、确定、公示”四个程序，组织论证、筛选、确定一批符合“十三五规划”要求的重点投向、群众急需解决、涉及民生问题、前期工作成熟、具备建设条件的项目，汇总后同步纳入增补项目。同时，对2020年拟实施的移民后扶项目，也按照上述程序，以便我们做好我县“十三五”规划中期修编项目汇总工作。

相关说明：1、明确项目申报范围：我省后期扶持项目以移民村为基本单元，应选择移民直接受益的小型工程，扶持资金投向村组道路、人畜饮水、农田水利、文教卫生、环境整治类公益基础设施项目或生产扶持类项目（需有固定资金投入和经济效益产出）；对非移民村组（自然村）不得纳入项目扶持范围。

2、做好项目的考察论证：乡镇经办人员和村干部要深入到项目地点对项目的可行性进行考察论证和初步测算，考察内容为：项目地点、工程量、项目预算资金、项目建设条件和环境、群众支持度、效益分析、运行管理等。下列“六种”项目不得进入项目库：“假项目、已建项目、还账项目、资金配套项目、其他部门资金已安排项目、不符合政策规定项目”。

3、项目的产生要严格履行“民主推荐、筛选、确定、公示”四个程序。

①推荐：通过召开村民小组会议、座谈、问卷调查等3种形式之一来推荐本组需实施的项目。

②筛选：由村委会组织召开由村两委成员、村民组长、党员代表参加的村两委扩大会议，按“先急后缓、先生存后发展、需要和可能相结合”的原则，通过充分讨论，从各村民组推荐项目中筛选出提交村民代表大会讨论确定的项目。

③确定：由村委会组织召开村民代表大会，对筛选出的项目通过“直选票决”方式，确定本村需实施的项目。

④公示：项目在村移民后扶公开栏和项目实施地点醒目处进行公示，公示期7天，公示无异议后作为最终申报的项目。

三是乡镇要充分考虑移民后扶资金性质和上级对移民后扶资金投向的要求，对申报的项目要严格把关。项目申报的原则：项目的选择要能够确保移民长期受益，项目确定要经绝大多数移民同意。今后在确定后扶项目时，项目资金必须投向移民村或移民村组（上级对移民村定义：直补移民人口占全村农业总人口的10%以上；上级对移民村组定义：村民小组直补移民人口不得低于50人），同时省移民局已明确要求对直补移民少于30人的村原则上不安排项目。

四是确保申报的项目名称、主要建设内容和计划投资规模要“三点一线”，也就是说必须相互匹配，可以根据主要建设内容来确定项目名称和资金规模。项目名称要准确，并体现移民后扶资金特色，比如“河堤、护岸、驳岸、挡土墙”，从实质上看都是一样的，如果项目地点是河道边就是河堤，在道路边就是护岸，在安置点或中心村庄边就是挡土墙。名称可以为“××河堤”或 “××道路护岸工程” 或“××移民村庄护岸工程”；还有就是排水工程，不能简单的称为“××道排工程”，要结合项目建设地点的实际情况，比如项目建设地点为水泥路，名称可以为“×××道路附属工程”或“×××水泥路边沟”，如果在中心村庄或安置点，就是“×××排水排污工程”或“×××移民村庄环境整治工程”。还有一点是“项目实施效益”，要根据《水库移民后扶项目计划表》上的项目种类来填报“实施效益”，比如农田水利类项目一定要有防洪或排涝或灌溉的面积。

四、项目勘测设计和实施方案编制

项目计划下达后，由乡镇按照《关于印发金寨县政府投资工程建设项目监理、勘察设计、造价咨询服务机构备选库的通知》（金公管[2017]55号）文件规定，从“金寨县政府投资工程建设项目监理、勘察设计、造价咨询服务机构备选库”中确定相应资质的服务机构，按行业规程规范在一个月内编制完成《金寨县大中型水库移民后期扶持项目实施方案》，报县扶贫移民局审批。

要求：项目勘察设计、造价咨询、工程监理单位的选定。一是请各乡镇对2017年以来选定的项目勘察设计、造价咨询、工程监理单位资质进行认真梳理，对相关单位的选定必须从“金寨县政府投资工程建设项目监理、勘察设计、造价咨询服务机构备选库”中根据实施项目的类型确定相应资质的项目勘察设计、造价咨询、工程监理单位，并签定相关合同。特别要注意水利类项目勘察设计单位和监理单位的选择，必须具备水利水电工程勘察设计、工程监理资质。不能只用“市政工程勘察设计、市政工程监理资质”代替。例如某乡镇在2017年只实施一个水利类项目，那么也要针这个项目与具备水利工程勘察设计、监理资质的单位单独签定相关合同。二是合同约定的服务范围是对本乡镇本年度内实施移民后扶项目的勘察设计、造价咨询、方案编制、工程监理服务，并明确违约责任及处罚条款，对因设计和监理不到位，造成项目存在工程质量问题的，乡镇必须按照合同约定的内容对相关单位和人员追究责任并予以处罚到位。三是请各乡镇对2017-2018年签定的勘测设计、造价咨询、工程监理合同文本按要求重新整理后于本月30日前报项目管理科备案。对2017年8月至12月未签定勘察设计、造价咨询、方案编制、工程监理服务合同的，以乡镇正式文件说明原因上报我局存档备查。

说明：因2017年7月我局项目服务中心撤销，故相关合同签定的初始时间统一为2017年8月，第一次签定时间也可以为2017年8月至2018年12月。从2019年元月开始，要求相关合同一年一签。

五、《项目实施方案》编制说明

封面部分：

金寨县大中型水库移民后期扶持项目实施方案（统一标题）

项目名称：×××××（项目计划文件的项目名称）

实施地点：××乡镇××村（项目计划文件的建设地点）

建设性质：新建

实施单位：××乡镇人民政府

项目负责人：×××（乡镇长姓名）

建设期限：××年××月至××年××月（与方案内建设工期保持一致）

金寨县××乡镇人民政府（加盖公章）

××年××月

正文部分：

（一）项目建设背景

1、村情简介

主要简述项目村基本情况。即项目村在本乡镇地理位置，村民小组数、人口数及移民人口数字，土地面积、支柱产业等基本情况。

2、项目建设的必要性和基本条件

主要是介绍项目建设地点、项目区是否为移民居住集中区或安置区、项目区的经济社会发展情况、是否存在“交通、入学、就医、生产发展难”等问题。要把握几点：一是项目为什么要实施；二是项目为什么要用移民后扶资金实施；三是项目建成后能发挥什么样的经济和社会效益，移民人口能获得什么样的收益。公益基础设施项目要有社会效益，即项目受益面主要有三项指标：受益多少个组、受益人口多少人和其中移民多少人。生产扶持类项目除上述三项指标外，还要有具体的经济效益指标，这个可以结合签定的租赁合同，合同中租金可以按年度来描述。

注意事项：受益指标要根据项目资金规模的大小和项目建设的实际情况及移民人口情况做出综合判断，不要片面的理解是项目投资大的受益面一定就大。

（二）主要建设内容和设计说明

1、项目建设内容和规模

对实际勘测设的主要建设内容和规模进行文字概述，主要把握两点，一是建设内容的文字与工程量清单和预算造价的建设内容要保持一致。二是单位用汉字描述（例如平方米、立方米、米、厘米、毫米等，不能用英文字母标注）

2、工程设计说明

这部分主要是对工程量的规格和技术要点进行简述，重要部位设计和施工要点要明确说明。

3、设计依据（固定格式）

这部分主要是按照国家、部委、行业的规程规范对项目的工程量设计的依据进行说明，注意把握不同类型的项目所依据的规程规范要合理匹配（这个可以由勘测设计单位提供）。

（三）投资预算和资金来源

1、投资预算依据（固定格式）

(1)本项目设计《施工图》；

(2)《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）；

(3)《安徽省建设工程工程量清单计价规范》（DBJ34/T-206-2018）；

(4)《安徽省建设工程造价管理条例》；

(5)税金按国家规定的税率执行；

(6)材料和人工价格：参照六安市定额站发布的××年六安工程造价信息第××期的价格，结合现行项目实施地市场价格调差。

2、主要工程量

主要是对工程量内容进行文字描述，要把握两点：一是文字内容与工程量清单和项目工程量计算表内容保持一致；二是文字内容使用的单位要用汉字描述（例如：平方米、立方米、米、厘米、毫米等），不能使用英文字母代替。

3、投资预算（固定格式）

预算造价×× ×万元

4、资金来源（固定格式）

大中型水库移民后扶项目资金××万元

要求：项目的预算造价不得突破下达的计划资金，不能出现“超计划资金由我乡镇自行解决”或“从分配我乡镇下批次移民后扶资金解决”。

（四）项目建设工期和进度安排（固定格式）

1、××年××月，勘察设计单位派员现场勘测、设计、预算，编制《项目实施方案》并履行报批程序。

2、××年××月至××年××月，为项目施工阶段。

3、××年××月，为项目验收、审计、报账阶段。

注意：项目实施各阶段时间逻辑对应关系。

（五）项目实施组织管理（固定格式）

1、建设方式

经村民代表大会讨论确定，采取招投标建设方式。

2、组织管理

(1)乡镇职责：乡镇人民政府为大中型水库移民后期扶持项目实施工作的责任主体，成立以分管负责人为组长，纪委书记、项目办负责人、经办人员、驻村干部、监理人员为成员的后扶项目实施管理工作小组，安排专人具体负责本乡镇移民后扶项目的管理工作。后扶项目实施管理小组对本项目进行全过程监管服务，监督施工单位严格按本方案设计标准施工，确保材料符合设计标准；对施工中关键环节进行检查验收，并做出书面记录和留存影像资料；组织项目初验；做好项目档案资料整理工作。

(2)村两委职责：组织召开村民代表大会民主确定项目及建设方式，在后扶项目实施管理小组的领导下，负责协调施工环境，做好项目公示，参与项目初验，向村民代表大会汇报项目建设及资金使用情况，接受村民代表评议，接收项目资产和落实项目管护工作。

3、保障措施

(1)质量控制：监理单位做好本项目工程监理服务；乡镇、村要不定期对工程质量进行检查。

(2)进度控制：施工单位严格按照施工合同要求，合理安排施工进度。

(3)资金监控：执行工程标底控制、决算、审计、报账制度，严格拨款程序和手续，严禁挪用项目资金。

(4)安全管理：确保工程质量和人身安全，特殊工种必须持证上岗，做到安全文明施工。

（六）方案附件（固定格式）

1、项目民主确定程序（主要是村民代表大会会议确定项目记录复印件、确定项目公示单）；

2、项目投资预算表；

3、工程量清单；

4、项目工程量计算表；

5、大中型水库移民后期扶持项目实施方案审批表；

6、施工图纸（含地理位置图和平面示意图，并在平面示意图中标注项目位置经纬度）；

7、勘察设计、造价机构资质证明文件（复印件）；

8、项目实施地原貌图片；

9、其他需提供的附件。

硬性要求：

1、涉及公众安全的桥梁、河堤、护岸等项目在送审的项目实施方案内需附地质勘探资料。

2、人畜饮水类项目在送审的项目实施方案内需附水源地水质检测报告。

3、生产扶持类项目在编制项目实施方案前，需落实项目租赁主体，《租赁合同》中需注明本项目用地性质为集体土地，合同条款中约定项目产生的固定资产及收益归村集体所有，对双方违约责任与处罚措施要求明确的约定条款。《租赁合同》不得由项目所在村委会与村创福发展公司签定。在送审的项目实施方案内需附《租赁合同》。

六、项目实施管理

乡镇政府是大中型水库移民后期扶持项目实施工作责任主体，各乡镇应成立由分管负责人、纪委书记、项目办负责人、相关工程技术人员（经办人员、监理人员、驻村干部）组成的后扶项目实施管理工作小组，并安排专人具体负责本乡镇移民后扶项目的管理工作，对后扶项目实施实行全过程监管。

要求：1、请各乡镇将后扶项目实施管理工作小组成立文件以2017年文号，行文时间定为2017年12月初，在本月30日前报项目管理科存档备查。

2、请各乡镇认真做好移民后扶项目实施工作。金扶移 [2017]167号文件规定：乡镇在项目实施方案审批意见下达一个月内必须完成前期准备工作并开工建设；工程竣工后一个月内必须申请验收；验收合格后必须在10个工作日内申请审计；审计结束后10个工作日内完成报账。同时金扶移项[2018]15号文件规定，移民后扶项目计划一经下达不予调整。对因无法实施要求调整的项目，将先收回项目资金。同时对项目计划下达之日起一年内未完工和项目计划下达之日起三个月内未开工的项目，将直接收回项目资金。

3、每月25日要求各乡镇上报当月项目实施进度， 28日汇总项目实施进度。对实施进度缓慢的乡镇，我们将下达《大中型水库移民后期扶持项目催办通知书》，送乡镇分管领导或经办人员签收。若实施进度仍没有明显变化的，将按规定报相关部门予以追责。

七、项目工程变更

移民后扶项目实施过程中发生工程量变更，必须履行报批和签证手续，实行先审批、后签证，未经审批不得擅自变更，严禁项目建成后补办签证手续。项目工程量变更报县扶贫移民局同意后，按照《关于修订金寨县政府投资建设工程标后监督管理暂行办法的通知》规定审批级次批准执行。县扶贫移民局会同乡镇政府组成签证小组，进行现场签证并填写《大中型水库移民后期扶持项目工程变更(增、减)现场签证单》，施工单位按签证内容进行施工，并纳入工程决算。对未履行审批程序擅自变更工程量的项目，涉及变更部分的资金不予报账。

要求：1、项目施工过程中发生工程量变更时，施工单位需立即停工，并通知乡镇项目办，由乡镇以正式文件向我局报告项目具体调整内容和工程变更估算投资额（一种是对施工图纸不做调整的工程量变更，附施工单位出具的估价计算表（附件3），需注明增加或减少的工程量、单价和总价，并加盖施工单位公章和造价员资质章即可。另一种是对施工图纸需调整的工程量变更，需由原勘察设计单位和造价单位重新出具测量数据、变更图纸、造价文件等资料）。按估算投资额5万元以下由项目主管部门审批、5万元至20万元由县政府分管副县长审批，20万元至50万元由县政府常务副县长审批，50万元以上由县政府常务会或县长办公会审批级次执行。履行相应审批程序后（附件4），由我局安排2名业务人员会同乡镇纪委、项目办、设计单位、审计单位、监理单位人员现场办理签证手续（附件5）。

2、对未履行签证手续的项目工程变更，在工程结算审计和报账时对涉及变更部分资金不予报账。

八、项目资金预拨

预拨条件：单个中标价50万元以上的水库移民后扶项目，工程进度达到50%以上的，可以办理一次资金预拨，金额为中标价款的30%。需提供下列材料：

1、《金寨县农业财政资金报账（预拨）申请表》

2、《项目工程施工进度报告表》

3、《项目计划文件》

4、《金寨县大中型水库移民后期扶持项目实施方案》（原件）

5、《移民后扶项目实施方案审批意见》

6、《金寨县工程建设项目招标备案表》

7、《金寨县小型工程建设项目招标需求确认表》

8、《金寨县政府投资工程建设项目合同备案表》

9、《安徽省建设工程招标投标中标通知书》

10、《建设工程施工合同》（住建部、工商总局制定）

说明：

1、预拨资料需提供原件送审，通过后原件退回，我局仅留取复印件存档。

2、《金寨县农业财政资金报账（预拨）申请表》和《项目工程施工进度报告表》中“项目实施单位意见”栏统一由乡镇分管负责人签出明确意见并加盖乡镇政府公章。

3、招标日期为2018年7月1日前，投资规模在50万元至200万元的项目需提供；2018年7月1日后，投资规模在100万元至400万元的项目需提供《金寨县小型工程建设项目招标需求确认表》。

4、招标日期在2018年7月1日前，投资规模在50万元至200万元的项目2018年7月1日后，投资规模在100万元至400万元的项目需提供由安徽省建设工程招投标办公室印制的《安徽省建设工程招标投标中标通知书》。

4、根据《金寨县政府投资工程建设项目施工合同备案管理暂行办法》（金公管[2017]34号文件）第三条规定：从2017年4月20日起，经县公管局核准采取委托组织招标形式且进入县公共资源交易中心统一平台采取摇号定标方式的项目需提供《金寨县政府投资工程建设项目合同备案表》。

大中型水库移民后期扶持项目档案整理

一、档案资料的重要性

移民后扶项目建设工程档案是建设工程质量状况的综合反映，大家知道，尤其是近年来，各级检查工作，首先要调阅工程项目的档案资料，一方面因为工程档案资料是工程建设各项活动的真实记录，具有原始性、真实性和唯一性，另一方面它是建设活动的直接产物，全面、综合地反映了工程建设的全过程 ,因此具有质量责任监督的特殊作用。从项目工程档案管理的过程来看，目前第一步就是乡镇把关，工程竣工后，要求乡镇首先将项目档案收集整理，对照档案资料审核表进行审核，从民主确定项目一直到乡镇初验结束，这些资料经审核合格后，由乡镇专人负责送交移民局，项目管理料对送审的档案资料审核合格后，乡镇再提交验收报告交局验收组对项目进行验收。后扶项目工程档案管理工作在工程建设中发挥着重要的作用，也是加快后扶项目建设进程、构建和谐社会的重要手段之一，因此，认真做好后扶项目档案管理工作非常必要。但是做好此项工作远非几个人就能完成，而是要靠各个责任主体及相关人员的共同重视。上个月，也就是10月份，国家移民局稽查组对我县的后扶项目进行了全面稽查，这次的稽查年度为2015-2017三个年度的后扶项目，主要是通过对项目的档案、财务资料查验，项目现场查看等方式进行稽查，从中发现很多问题，要求进一步整改。当前各项检查、巡视，着手点第一位的就是项目档案。所以说项目档案的整理归档是项目建设的重点，《大中型水库移民后期扶持项目档案资料审核表》（附件6）共23项内容，这也是我们在项目报账时，请各位领导按照这23项内容对照档案资料逐一审核确认后签字，下面我们将每条需要注意事项再做说明。

二、档案资料整理

（一）会议记录

1、村民代表大会民主确定项目

该会议必须为移民后期扶持项目推荐确定专题会议，主持人：村书记。参会人员为：乡镇分管负责人，包村镇干，村两委及村民代表，重点是民主确定后扶项目。会议议程：①由村书记向大会汇报前期各村民小组推荐的项目。②将推荐的项目提交村民代表大会讨论每个项目的可行性。③由村民代表选举出本次会议唱票人、记录人、监票人。④采取直选票决方式选举出本村移民后期项目库。⑤按项目得票数排出项目库项目实施的先后顺序。⑥确定项目库公示时间及地点。参会签字人数达到3分之2以上的村民代表。

补充说明：对项目在乡镇十三五规划项目库内的，符合上述要求的会议记录，只需将村里当初建立项目库的会议记录复印一份即可。对不在项目库内的，在上报项目时要求了按民主程序补充完善相关资料，会议记录要尽可能的详实，有的是后期补做的会议记录，但会议的时间关系一定要注意，确定项目必须是在下达项目计划12个月之前。

2、村民代表大会民主选举项目理事会

村项目理事会由村委会组织召开村民代表大会，主持人：村书记。参会人员为：包村镇干，村两委及受益村民代表。通过直选、票决方式产生，一般由3-5人组成，群众代表须占理事会成员三分之二以上，现场宣布结果和村内公示。一个项目成立一个理事会，村书记、主任不得进入理事会。同时，本次村民代表大会经村民代表讨论，项目建设方式确定为“招投标”。

会议议程：1、由村书记向大会汇报项目具体情况，包括投资规模、建设内容等。2、重点是“直选票决项目理事会”由村民代表选举出本次会议唱票人、记录人、监票人。3、采取不计名投票方式选举出理事会人员。4、民主确定项目建设方式。

项目理事会人员确定后要在村移民后扶公示栏对理事会成员公示7天无异议后，理事会开始履行职责。理事会第一次会议内容主要是推选理事长，对成员进行具体分工和明确职责，向乡镇出具书面招投标委托书。

要求：1、村民代表大会在民主选举项目理事会会议记录中要明确理事会属公益性组织，成员不领取劳动报酬，理事会候选人应具备下列条件：一是能执行党的路线、方针、政策及移民后扶项目建管新机制的要求；二是具有一定的文化水平；三是公道正派，热心公众服务和公益事业；四是在群众中有威信，有相应的群众工作经验；五是懂得项目建设基本知识和一定管理能力。理事会通过直选、票决方式产生，要设立“唱票人、记票人、监票人”，其选举结果以书面形式并加盖村委会公章放入项目档案。

2、理事会作为招标人，出具招投标委托书，委托乡镇人民政府组织项目招投标工作。委托书中的村民代表大会时间就是确定建设方式的时间，出具委托书日期应是理事会第一次会议日期。

（二）项目批复文件及《项目实施方案》和审批意见。

项目批复文件就是我局下达给乡镇的后扶项目计划通知文件。《项目实施方案》原件就是经审核后乡镇领回的项目方案文本；审批意见就是通过办公OA下达的《项目实施方案审批意见的通知》及附表。

（三）招投标资料

包括备案表、需求确认表、中标公示、中标通知书、招标公告、接受报名资料、投标文件、技术标书（相应资质）、商务标书或报价清单、开评标记录等。

县公管局备案的《项目招标备案登记表》，乡镇在填写时，一定要对照计划文件的项目名称、批准文号，方案中的建设内容、招标控制价等填写准确。

在县公管局备案时，要求提供需求确认表的要填写项目招标需求确认表。

1、自行组织邀请招标项目需提供：采取开标评标方式的应提供招标文件、投标文件、技术标书、商务标书或报价清单、开评标记录、结果公示、中标通知书；采取摇号定标方式的应提供招标公告、接受报名资料、工程量清单及预算、技术标书、开标记录、结果公示、中标通知书。

2、县摇号定标（公开招标）项目需提供：备案表、招标公告、中标公示（网上下载）、技术标书、招标控制价清单（标底）、接受报名资料、中标通知书。

（四）施工合同

需提供规范的制式工程施工合同书，双方签字齐全并加盖公章。承包方要将联系电话、公司账号等填写完整，工程保修条款中，要将保修的工程内容及时间写清楚，注意合同签订的时间，应该是在中标公示期满后。如果是复印件的要求乡镇在复印件上加盖骑缝章。例如公示时间5月15至5月17日，合同签订日期应该是17日之后。

（五）材料合格证、送检或送样检验报告、其他相关工程建设资料

需提供大宗商材的相关合格证明文件，若提供复印件需加盖供应商公章，例如饮水项目需提供水质检测报告，净水设备、管道合格证，涉及到钢材、水泥的需提供材料合格证等。

（六）施工日志

记录要清晰规范，记录人签字要齐全。记录时间应该是按实际开工日期填写，内容包括时间、天气、施工部位、出工情况、机械使用情况、当天工作完成情况、有关工程检查情况等。（时间上要注意，开工时间要在施工合同签定之后，不能没有签订施工合同，就开工建设）

（七）工程监管记录资料

重点是工程监理记录或监督服务卡等记录资料，相关人员签字齐全。要按照监理行业规范填写，主要内容为当日的施工部位、进度情况，检查发现的问题，处理措施意见、结果、协调内容或其他事项等。有乡镇监管的记录，监管中心出具的监管记录等都要一并放入档案中。

（八）工程变更签证及相关审批手续

重点是《水库移民后期扶持项目工程变更联系（审批）单》和《水库移民后期扶持项目工程变更（增、减）现场签证单》、经批准的乡镇正式文件复印件及相关审批资料，相关人员签字齐全并加盖相关单位公章。项目没有涉及变更的就没有此项要求。

（九）移民后扶项目阶段性验收单、自验单、初验单、项目竣工验收意见书

阶段性验收单、自验单、必须规范完整填写验收内容和验收日期，应出具明确的验收意见，验收组成员（乡镇分管领导、工程技术人员、监理、理事会人员）签名要齐全并加村委会公章。不能只填写合格或者是符合方案设计，要对验收的工程量进行描述。有的阶段性验收单都在验收成员里签字，验收组长空着，责任不明确。初验单加盖乡镇政府公章。金寨县移民后扶项目竣工验收意见书，就是扶移局最终的验收意见书，必须规范完整填写项目名称，计划批准文号，验收内容和验收日期，准确填写验收的工程内容及相关意见，验收组成员（含乡镇监理人员）签名齐全并加盖相关单位公章（施工单位、实施单位、乡镇意见栏盖政府公章，同时也要有明确的意见，不能只盖个公章，没有意见）。

（十）移民后扶项目决算表

项目决算表原件由施工单位编制填写，经相关人员签字后加盖乡镇和施工单位公章。原件、复印件各1份，其中：原件放入报账资料；复印件放入档案资料。（项目决算时凡有工程量变更的，无论增加或减少工程量，都必须附有主管部门以上签署的工程量变更签证及相关审批手续原件，否则不予认可，10万以内项目不需审计，但决算必须经过村、包村镇干、乡项目办，乡镇纪委签字认可并加盖公章）

（十一）村民代表大会评议记录及工程管护制度

会议标题就是某某项目评议会议，会议的形式是村民代表大会，开会的时间要写清楚，为项目最终验收合格之后，要看清楚最后验收意见书上时间是哪一天。评议的内容是：工程规模，资金投入，工程质量是否合格，资金使用是否合理，项目是否发挥效益，工程管护制度是否落实等，资产移交表（附件7），由项目理事会移交给村委会，填好后要加盖村委会公章。村民代表参会人员3分之2以上。

（十二）工程管护协议

重点是管护内容是否具体，管护人员签字齐全并加盖村委会公章。

（十三）工程相关图片

项目建设前、中、后期及项目标示牌照片各1份，同时对隐蔽性、节点性、控制性工程照片需用A4纸打印并附相应文字标题。对工程图片要求尽可能的选一个角度的图片，来体现工程建设前、中、后的对比。项目责任碑规格为长方形60厘米×40厘米。

（十四）审计报告

由相应审计资质的单位提供。审计报告中要将施工单位送审的相关资料作为附件附后。

（十五）报账审批表及报账票据、明细单据

需填写准确的项目名称、批准文号，相关人员签字、公章要齐全。

大中型水库移民后期扶持项目报账

项目报账资料:是指项目档案资料外，在项目资金报账时，需单独提供与资金报账有关的原始资料。除《项目计划文件》、《项目实施方案审批意见》外，均需提供原件。

一、项目计划文件（复印件）

项目计划文件是指县扶贫移民局以正式文件形式下达到乡镇的具体项目计划通知。

二、项目实施方案审批意见（复印件）

《项目实施方案审批意见》是指移民局以公函形式下达的项目实施方案审批意见。

三、项目招投标资料

招投标备案要在项目实施方案审批后进行，即备案表上主管部门审核、公管局核准时间在项目实施方案审批时间后。扶贫类项目和移民类项目不得打捆招标。同一类型项目一般情况下不得打捆招标，特殊情况确需打捆招标的，备案表、招标公告、需求确认表均应注明分项工程名称、建设内容、投资预算、发包价。

1、所有招投标项目都必须提供备案登记表。备案的项目名称、批准文号、资金来源、到位资金要与移民局下达的项目名称、文号、资金性质及计划数一致；

2、乡镇自主招标项目，采取评标方式定标的需提供投标邀请书、商务标书（时间在投标邀请书发出3日后，最迟时间是投标截止时间）。采取摇号方式定标的需提供工程量清单招标控制价（招标标底），招标公告（预算价就是招标控制价）。打捆招标的需提供分项工程招标控制价（招标标底）。

3、中标公示的时间不得少于3天，公示期满后才能下达中标通知书。

4、打捆招标项目中标通知书，要注明分项工程详细名称、中标价款和工期（如使用制式中标通知书，可在空白处标注）。

四、施工合同

1、中标通知书下达30日内要签订施工合同；

2、中标公示、中标通知书与施工合同之间，时间上要按开标→中标公示（不得少于3天）→发出中标通知书→签订施工合同的先后顺序填写，符合序时进程逻辑关系；

3、打捆招标项目要按单项工程分项目签订施工合同、整理项目档案资料及报账资料。

4、中标价要与中标公示价、施工合同价一致，不得超过标底及备案价格。

五、工程变更签证及相关审批手续

1、项目工程量变更必须在项目实施过程中及时报县扶贫移民局同意后，按照《金寨县人民政府办公室关于修订金寨县政府投资建设工程标后监督管理暂行办法的通知》（金政办〔2016〕21号）文件规定履行报批手续，否则变更无效；

2、县扶贫移民局会同乡镇人民政府组成签证小组，进行现场签证，填写《大中型水库移民后期扶持项目工程变更(增、减)现场签证单》后，施工单位按签证内容进行施工，并纳入工程决算。未经签证认可，施工单位不得施工、不得纳入扶贫移民局工程决算，乡村签证的单独决算可一并纳入审计，作为乡村支付工程款的依据。

3、未履行规定审批程序，擅自变更工程量的项目，涉及变更部分的资金扶移局不予报账。

六、移民后扶项目决算资料

1、项目决算由中标企业编制，招标方签字盖章认可；

2、对10万元以下（不含10万元）的项目，按规定可以不审计，但项目决算必须有施工方、监理方、项目办、包村干部、乡镇纪委及乡镇主要领导签字认可后方可报账。

七、金寨县移民后扶项目竣工验收意见书 

八、审计报告

对10万元以上（含10万元）的项目，必须出具工程决算审计报告。打捆招标项目，审计报告必须分单项工程确认审计价款。（提供审计的资料要与报账的一致）

九、报账审批表

1、项目名称要与项目资金计划文件的名称一致；

2、批准文号是指扶贫移民局下达项目计划的文号；

3、申请单位账号是中标企业的单位账号；

4、开户银行是中标企业的开户银行；

5、项目投资总额是审计金额，财政资金安排数是计划下达数；

6、本次申请报账金额是审计金额。审计金额超过计划数填计划数、如果搞不清楚可以不填；

7、本次批准报账资金、累计报账资金、预留质量保证金由扶移局财务审核后填写；

8、施工单位意见由中标企业签署意见，方案中项目实施单位是村的由村里签署意见、是乡镇的由乡镇项目分管领导签署意见。乡镇财政所不审核报账资料的，由乡镇项目办负责人负责报账资料的审核把关，合格后在“乡镇财政所意见”栏签署“报账资料符合要求，同意报账”的审核意见，不合格的不予签署审核意见，乡镇人民政府审核意见由乡镇主要负责人签署意见。

十、报账发票

1、项目工程决算审计价款小于项目资金计划的，按审计决算价款开具发票。发票上购买人名称为“××乡镇人民政府”，发票备注栏填写具体项目名称（要与项目资金计划文件的名称一致）；

2、项目工程决算审计价款大于项目资金计划的，按项目资金计划数开具发票；

3、报账发票必须经乡镇主要负责人签字同意并加盖乡镇人民政府公章。

大中型水库移民后期扶持项目跟踪审计

项目跟踪审计：是指独立的审计机构和审计人员（含配合审计部门协审的社会中介机构和专业人员）运用审计技术，依据国家的有关法律、法规和制度规范，对建设项目实行开工前审计、施工期审计、竣工结算审计和财务决算审计。以有效控制和真实反映工程造价，维护合法权益，完善建设项目管理，提高投资效益。

一、移民后扶项目跟踪审计范围

根据《关于明确大中型水库移民后期扶持项目管理工作有关事项的通知》（金扶移项[2018]15号文件）规定，县扶贫移民局委托安徽求真会计师事务所对2017年度第二批、2018年度第一、二批移民后期扶持资金实施的项目实行跟踪审计服务。

二、移民后扶项目跟踪审计内容

（一）审核《大中型水库移民后期项目实施方案》

1、审核预算编制人员是否具备“预算人员资质和编审资格证书”；

2、审核预算价格管理、概预算制度、工程造价管理；

3、审核项目工程量是否合理准确；

4、审核项目定额运用是否合理准确；

5、审核项目预算造价中人工、材料、机械台班单价是否合理准确。

6、审核项目预算造价中单项费率拟定是否合理准确。

（二）项目开工及技术交底

会同业主单位、设计单位、施工单位、监理单位在项目开工时进场进行技术交底，并依据《项目实施方案》同步确定项目施工范围。

（三）查验项目施工中的关键节点和隐蔽性工程

对项目施工过程中的关键节点和隐蔽性工程进行查验，例如：水泥路项目的垫层铺设；护岸、桥梁等项目的基础工程和隐蔽工程的所有关键节点进行现场查验，同步形成文字及影像记录。并参与项目实施过程中的所有阶段性验收。

三、项目初验

参加乡镇人民政府组织的项目初验

四、出具项目竣工结算审核报告

对验收合格的项目，会同建设单位、监理单位、施工单位按照《项目实施方案》的施工内容进行现场测量记录，依法出具《项目结算审核报告》。送审时需提供下列资料：

（一）建设工程合同（原件，审计结束后退回）

（二）项目批复文件（复印件，需加盖建设单位公章）

（三）《项目实施方案》及审批意见（附项目图纸、预算造价原件，审计结束后退回）

（四）金寨县工程建设项目招标备案登记表

（五）招投标资料

1、自行组织邀请招标项目需提供：采取开标评标方式的应提供招标文件、投标文件（商务标书或报价清单和技术标书）、结果公示、中标通知书；采取摇号定标方式的应提供招标公告、工程量清单及预算、技术标书、结果公示、中标通知书。

2、县摇号定标（公开招标）项目需提供：招标公告、工程量清单及预算、结果公示、中标通知书。

（六）金寨县移民后扶项目竣工验收意见书（原件，审计结束后退回）

（七）工程决算书（原件，加盖送审、编制单位公章、预算员专用章）

五、求真会计师事务所分片情况

1、梅山镇、白塔畈镇、麻埠镇、青山镇、张冲乡、油坊店乡责任人：李奇 联系电话：18919719888

2、燕子河镇、天堂寨镇、长岭乡、古碑镇、槐树湾、花石乡责任人：杨光 联系电话：15256981259

3、斑竹园镇、果子园乡、吴家店镇、沙河乡、关庙乡责任人：赵普洲 联系电话：18326668278

4、南溪镇、汤家汇镇、双河镇、桃岭乡、铁冲乡、全军乡责任人：刘元生 联系电话：18297888937

求真会计师事务所金寨办事处地址：新城区江天路与红石谷路交汇正和一中公园小区1栋1单元4楼402室

办公电话:737862  负责人：李奇 联系电话:18919719888

附件1：

水库移民后期扶持招投标项目公示内容

一、村两委组织召开村民代表大会民主确定项目结果

二、招投标过程

1、简易招标：招标公告或邀标函、评标报告、中标候选人、评标人签名名录、中标合同；

2、委托招标：委托申请、批准文件、招标公告、评标报告、中标合同。

三、工程竣工验收意见书

四、审计报告

五、工程决算单及发票复印件

六、项目报账资料

附件2：

××（乡、镇）大中型水库移民后期扶持项目计划申报表

附件3：

工程变更估价计算表

预算员（盖章）：                              施工单位（公章）：

附件4：

水库移民后期扶持项目工程变更联系（审批）单

工程名称：                                                  编号：__________

说明：1、工程变更估算投资额：附估价计算表、测量数据、变更图纸等资料。2、领导审批：按金政办[2016]21号文件审批级次执行（5万元以下由项目主管部门审批、5万元至20万元由县政府分管副县长审批，20万元至50万元由县政府常务副县长审批，50万元以上由县政府常务会或县长办公会审批）。

附件5：

水库移民后期扶持项目工程变更(增、减)现场签证单

工程名称：                                        编号：__________

说明：1、工程量签证记录如需要，可另附复核测量详图及现场工程量复核计算说明。

2、签证小组成员如对本次签证内容有不同意见请分别注明原因。

附件6：

大中型水库移民后期扶持项目档案资料审核表

经办人（签名）：                              乡镇分管领导（签名）：                           年     月     日   

附件7：

水库移民后期扶持项目资产移交表