资金管理制度【多篇】

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资金管理制度 篇一

为进一步加强安全管理，确保安全技术措施经费使用及时、到位，本着“安全第一、预防为主”的方针，依据局财务有关规定及《安全生产法》、《建设工程安全生产管理条例》等法规、特制定本规程。

第一条安全生产费用按照“确保需要、统筹上报、规范使用”的原则进行管理。

第二条各基层单位结合生产实际及安全活动等情况每季度末上报下季度《安全生产资金投入计划》至发电中心生技科，经生技科复核，报发电中心主任审批后，由生技科上报局有关领导及科室，申请资金。资金的使用由各基层单位根据安全投入计划专项专用，并建立安全费用台帐。由发电中心生技科负责监督资金使用情况。

第三条安全费用应当按照以下规定范围使用

（一）完善、改造和维护安全防护设备、设施支出。

（二）配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品支出。

（三）安全生产检查与评价支出。

（四）重大危险因素、重大事故隐患的评估、整改、监控支出。

（五）安全技能培训及进行应急救援演练支出。

（六）其他与安全生产直接相关的支出。

第四条安全生产费用的开支范围主要包括以下内容：

（一）安全技术和劳动保护措施费用。指为了保障生产安全和职工健康，针对特定危险以及职业危害而进行的工程项目的费用。如完善、改造和维护安全防护设备、设施支出；安全培训、职业病防护和劳动保护；具有潜在危险的工艺改造费用；各种警示装置、安全防护装置、安全设备设施、安全标志、工器具费用；临时性安全防护设施费用等。

（二）重大危险因素、重大事故隐患的评估、整改、监控费用等。指对国家规定的重大危险因素和可能造成人员伤亡的危险因素进行的评估、整改、过程控制所发生的投入费用，以及发生事故后各单位对事故现场的安全防护整改等费用投入。

（三）安全宣传教育培训及安全活动费用。指企业对员工进行安全教育培训（包括新员工入场三级安全教育，工种变换教育，特种作业人员教育，管理人员安全教育，全员安全培训教育，安全知识讲座等）；各种安全生产会议、安全咨询、安全法律法规收集、安全生产标准化建设实施与维护及安全监督检查、安全技术技能竞赛、安全文化建设与安全月活动等。

（四）劳动防护与职业健康费用。指为保障生产过程中员工的安全与健康而投入的防护用品、防护器具费用。如个人、集体、专项的安全防护用品、安全器具费用。（劳动服装、绝缘鞋、绝缘手套、安全帽、安全绳、防护面罩、专项安全用具、防暑、防寒等设施费用）。

（五）日常安全管理费用。指安全生产管理日常开展工作所需的投入。包括安全生产检查、评价、安全生产方面的考核、奖励、各种安全活动中表彰奖励、安全管理体系的运行维护等费用。

（六）反事故措施：设备重大缺陷和隐患治理、针对事故教训采取的防范措施、落实技术标准及规范进行的设备和系统改造、提高设备安全稳定运行的技术改造等。

（七）应急管理：指为了有效预防安全事故和开展应急管理的费用。包括应急救援设施、应急救援培训费用及应急物资、应急演练、应急救援等费用。

（八）防汛及消防投入费用。防汛物资储备的费用，防汛演练筹备与演习用物资费用。消防器材购置、定检、充装、更换及消防演练费用。

（九）其它与安全生产直接相关的费用。

第五条安全生产投入统计应包括与以下方面有关的采购、维护、保养、使用、更换、管理等费用：

（一）安全宣传、教育、培训，重大安全活动、安全生产会议等；

（二）劳动防护用品；

（三）作业场所的安全设施；

（四）安全警示装置、安全标识；

（五）安全装备、装置、器材和仪器等（不包括机械设备）；

（六）安全设施技术改造，专项措施费用；

（七）环境治理，职业病防治；

（八）安全技术规程、规范修编；

（九）安全检查考核，安全评价；

（十）重大危险因素监控，应急预案；

（十一）事故救援和调查处理；

（十二）安全生产奖励；

（十三）服务于安全生产的证照办理；

（十四）从业人员意外伤害保险；

（十五）其他与安全生产有关的费用开支（如临时设施、围挡、文明施工的投入等）。

资金管理制度 篇二

根据阳谷县基本公共卫生服务项目补助资金管理暂行办法，为切实加强我镇医疗机构的管理，切实做好公共卫生经费的发放，促进村级机构的工作开展，结合本镇实际，制定本制度。

第一章总则

第一条为规范和加强我镇基本公共卫生服务项目专项资金的管理，保障专项资金安全，提高资金使用效率，更好地为全镇居民提供公共卫生服务，根据卫生局有关要求和有关财务制度的规定，特制定本制度。

第二条基本公共卫生服务项目是指：建立居民健康档案、健康教育、预防接种、传染病防治、儿童保健、妇女保健、老年人保健、慢性病〔haoword.com〕及重性精神疾病管理、卫生监督协管等。

第三条公共卫生项目专项资金主要用于公共卫生服务，为本镇居民提供基本公共卫生服务项目的工作成本补助。

第四条公共卫生服务项目经费的使用和管理主要体现两个结合，一是经费管理采取预算和项目管理相结合；二是经费核拨以工作数量和质量相结合。

第五条专项资金必须按照统筹规划、合理分配、专款专用、追踪问效的原则，实行项目管理。

第二章资金拨付

第六条根据本年度上级财政部门对我院基本公共卫生服务项目资金补助数额，结合我镇实际服务人口，确定各村卫生室基本公共卫生服务项目资金拨付总额。

第七条各卫生室要收到拨付资金后，根据各村卫生室公共卫生服务工作完成情况，下发到工作人员。

第八条根据各村辖区常住人口等因素确定预拨资金，第一次拨付金额为本年度基本公共卫生服务项目资金总额的50%，时间在六月份或七月份。

第九条按照《公共卫生服务项目日常监督检查制度》，由项目实施办公室组织公共卫生机构人员对辖区内基本公共卫生服务情况进行考核评价，考评内容为服务项目完成质量和数量、居民满意度、居民健康指标改进情况等。根据考评结果将项目资金余额按季度拨付。

第三章资金使用

第十条各卫生室对下拨的专项资金，专款专用，并明确专人负责。项目不得相互混用，确保全面、真实地反映资金使用情况。

第十一条专项资金不得作为其他用途，与其他经费混用。

第十二条各卫生室对基本公共卫生服务项目资金实行专账管理，专款专用。

第十三条凡与项目有关的资料要按档案管理有关规定做好原始资料的归档工作，逐步实行计算机管理，加强信息化工作，提高基本公共卫生服务项目的服务和管理水平，自觉接受上级部门的检查与监督。

第四章资金监督

第十四条卫生院加强对基本公共卫生服务项目资金的日常监督，对不按规定用途使用专项资金的要及时制止和纠正，情节严重的按照规定予以处罚。

第十五条要建立相应的基本公共卫生服务项目考核评估机制，将专项资金的落实、管理、使用情况以及项目实施的绩效作为考核评价的主要内容，考核到人。

第十六条卫生室和个人不得以任何形式截留、挤占和挪用基本公共卫生服务项目专项资金；不得将专项资金用于项目规定用途之外的工作，不得用于基本建设或事业经费等。

第十七条卫生院将对每笔经费实行跟踪管理。对各村卫生室实施基本公共卫生服务项目及专项资金使用等情况进行通报、提高项目实施的公开性和透明性。

资金管理制度 篇三

一、筹资管理制度

企业筹资是指企业根据生产经营、对外投资以及调整资金结构等活动对资金的需要，通过一定的渠道，采取一定的方式，获取所需资金的一种行为。企业的筹资活动，按时间区分，有创建时的初始筹资和经营期间的筹资；按筹资的性质区分，有权益筹资和债权筹资。不论什么时候，筹集什么性质的资金，由于筹资有不同的渠道、不同的方式可供选择，筹资的成本、筹资风险又各不相同，因此，为保证筹资活动的有效、合理进行，企业应建立有关制度。

（一）筹资计划制度

筹资计划是在对企业短期和长期所需资金进行预测的基础上，分析计算不同筹资方式的筹资成本、筹资风险，选择适合自已的筹资方式，并确定在什么时候，用什么方式，筹集多少数量的资金。筹资计划的编制可以使企业用尽可能低的代价，取得所需资金，并能有效防范风险。一项完整的筹资计划应包括：

1、企业资金需求量的预测；

2、筹资方式的选择及筹资数量安排；

3、筹资程序及时间安排；

4、筹资前后企业资金结构及财务状况的变化；

5、筹资对企业未来收益的影响。

（二）筹资审核制度

筹资计划的编制人员应与审核人员适当分离，以便审核人能从独立的。立场来衡量计划的优劣。负责审核的人员可自行完成对筹资计划的审核，也可聘请法律顾问和财务顾问共同审核该项筹资活动对企业未来净收益的影响以及筹资方式的合理性。同时，还要审核筹资计划的实施细则，以书面形式记录审核结果，并特别注明筹资的执行程序及各项手续。

（三）筹资检查和考核制度

筹资检查制度是指及时了解筹资活动的进展情况，发现筹资活动中可能出现的问题，以及筹资计划的执行情况。筹资检查可定期或不定期进行，视筹资规模、筹资方式、筹资程序而定。

筹资考核是将筹资结果与筹资计划进行比较，对产生的差异进行分析，找出原因。建立筹资考核制度是为了明确筹资活动的责权利，保证筹资计划的有效实施。

二、现金管理制度

现金是指人民币现钞，企业用现钞从事交易，只能在一定范围内进行。现金管理制度主要由《现金管理暂行条例》规定，其中包括现金的使用范围、库存现金限额以及其他现金管理规定。

（一）现金的使用范围

1、职工工资、津贴；

2、个人劳务报酬；

3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

5、向个人收购农副产品和其他物资的款项；

6、出差人员必须随身携带的差旅费；

7、结算起点1000元以下的零星支出；

8、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

（二）库存现金限额

库存现金的限额是指为了保证单位日常零星开支的需要，允许企业留存现金的最高数额。这一限额由开户银行根据单位的实际需要核定，一般按照单位3～5天日常零星开支的需要量确定，边远地区和交通不便地区开户单位的库存现金限额可多于5天，但不得超过15天的日常零星开支。核定后的库存现金限额，开户单位必须严格遵守，超过部分应于当日终了前存入银行。需要增加或减少库存现金限额的单位，应向开户银行提出申请，由开户银行核定。

（三）现金管理其他规定

1、不得坐支现金，即不得用收入的现金直接支付，如因特殊情况需要坐支的，先报经开户银行审查批准后予以支付。

2、不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，即不得“白条顶库”。

3、不准谎报用途套取现金。

4、不准用银行账户代其他单位和个人存人或支取现金。

5、不准用单位收入的现金以个人名义存入储蓄。

6、不准保窜账外公款，即不得“公款私存”，不得设置“小金库”等。

三、银行存款管理制度

（一）银行账户管理

企业应当按照《银行账户管理办法》的规定开立和使用基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。其中基本存款账户是指企业办理日常结算和现金收付的账户，企业的现金支取只能通过基本存款账户办理。一个企业只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，不得在多家银行机构开立基本存款账户。

（二）银行结算纪律

根据《支付结算办法》的有关规定，单位必须遵守银行的结算纪律，包括：

1、不得套取银行信用，签发空头支票、印章与预留印鉴不符支票和远期支票以及没有资金保证的票据；

2、不准无理拒付、任意占用他人资金；

3、不准违反规定开立和使用账户；

4、不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。

四、资金使用审批制度

企业应当对资金使用建立严格的审批制度，明确审批人对资金业务的审批方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围和工作要求。对于审批人超越授权范围审批的资金业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。未经授权的部门和人员一律不得办理资金业务或直接接触现金。

（一）审批方式

1、“一支笔”审批。适用于日常资金使用的审批。

2、集体决策审批。对于重要的资金支付业务，应当实行集体决策和审批。如企业的投资决策，由于金额较大、期限较长，应进行项目的可行性研究，并采取集体决策和审批。

（二）支付程序

1、支付申请。单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，并填制相应的统一印制的申请表格或自制表格，表格中应注明用款人、款项的用途、本次支取金额、费用预算总额、支付方式（现金或银行结算）等内容，并附有效经济合同或相关证明。

2、支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付，审批人应当拒绝批准或令其按规定改正后重新审批。对于仍做业务执行用途的经济合同原件或相关证明文件，可在审批后以复制件代替原件作为审批的依据。

3、支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。对经复核有误的支付申请，复核人有权要求审批人重新进行审批。出纳人员不得办理未经复核的支付申请或复核人不同意的支付申请。

4、办理支付。出纳人员应当根据经审批、复核无误的支付申请，按《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》的相关规定办理货币资金支付手续，对于违反上述规定的要求，出纳人员有权拒绝办理。出纳人员可根据本单位的职责分工及时登记现金和银行存款出纳簿或日记账册。

五、资金预算制度

资金预算通常称为现金预算，是计划预算期的现金收入和现金支出，并进行现金收支平衡的预算。企业通过编制较为详细和较为远期的现金收支预测和现金预算来规划期望的现金收入和所需的现金支出，从而较为精确地计算出有多少闲置现金可以用来进行临时性投资和在经营中需要多少现金，以选择合理的筹资方式，充分提高资金的使用效率。

现金预算是进行现金收支管理最有效的方法，现金预算可以按年、季度，也可按月或周来编制。预算期的长短主要取决于企业生产经营的稳定程度，生产经营比较稳定的，预算期可适当长些，反之，预算期应短些。通常企业的现金预算按月编制比较合适。

现金预算的编制方法有：现金收支法、净损益调整法和估计资产负债表法。其中，现金收支法是最常用、最直接明了、易于理解的一种编制方法。不同的编制方法所依据的信息资料不同，所反映出的财务信息也不同，企业可根据自身特点及对信息的需求进行选择。

企业资金管理规章制度实施 篇四

一、基本制度

1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，及时核对，保证账实相符。

2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。

二、现金管理制度

1、所有现金收支专人（出纳）负责。

2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日记账（流水账），每天结出余额并核对实存。做到日清日结，账实相符。

3、库存现金超过一定数额（建议5000元，且是收入额）时必须存入银行（一般户）。

4、出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。经手人一定要有经手依据。

5、任何现金支出必须按相关程序审批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员（如总经理）签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销（详见差旅费报销规定）。

三、支票和网银管理制度

1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。并建立支票登记备查簿（包括支出和收取支票两本）。

2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记银行存款日记账（流水账），结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。作到日清日结，账实相符。

3、出纳收取支票时，须立即开具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。

4、支票的使用或网上付款必须事前按相关程序审批（详见支出审批制度）。所开出支票必须封填收款单位名称。支出支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并及时登记支票备查簿。

5、基本户余额不足时，申请按支出预算从一般户转过来（建议半月一次）。

四、印鉴的保管

银行印鉴原则上必须分人保管。财务专用章和法人印鉴分别派其他专人和出纳负责保管。

五、现金、银行存款的盘查

1、出纳至少每半月应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“半月报表”，并对由出纳保管的库存现金，指定人员于每半月终了进行定期对账盘查，其他时间进行不定期抽查。

2、会计根据实际情况做好每月现金与银行存款的帐务处理及其他帐务处理。

六、支出审批制度

购买日常办公用品、固定资产、办公家具等、会务费、差旅费、工资与奖金等任何支出都要相应审批。为简化支出审批手续，提高效率，负责人可适当将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给指定专人。

七、差旅费报销规定

报销人持原始凭证签字，报负责人、会计签字认可，交会计报销。

企业资金管理规章制度实施 篇五

一、总则：

1、为了加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金循环和周转，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效的控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。

2、本制度所称资金是公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金。

3、本制度所称资金管理是指资金流入、流出全过程的管理。

二、依据量入为出原则需编制资金收支计划：

1、公司各部门应编制年度资金收支计划，每年11月30日前编制下年度收支计 划，每月25日前编制下月收支计划。

2、公司财务部，负责收集各部门的资金收支计划，汇总编制公司的年度收支计

划于每年12月15日前编制完成和月度收支计划于每月28日前编制完成，提交公司领导作为资金使用的指导。

三、资金的筹措：

1、主营业务收入、其他业务收入：作为公司资金的主要来源，从签订销售合同开始融入资金管理的概念，付款方式尽量做到有利于本公司，销售完成后由财务部会同销售部门及时收款。

2、股东投入资金：公司要扩大规模，增加新项目，需要由股东投入的资金。

3、借款：借款是公司发展过程中正常的筹资途径，可以从银行贷款、也可以通过个人借款等解决资金短缺问题。

4、财务部门通过对公司资金收入计划与公司资金支出计划进行比较，对不足部分及时告知公司领导，以便领导统筹安排，及时调整支出计划，合理安排资金的支出顺序。

四、支出的基本审批流程、相关人员的责任：

支出（经办人）填写报销单或付款申请单并签名→项目负责人（证明人）审核签字→部门经理审核签字→总经理核准→财务负责人核准→财会部会计审核并编制记帐凭证→出纳付款；

1、经办人负责粘贴原始单据，按照正规发票与非正规发票分别整理粘贴，应如实反映款项支出内容，根据原始单据填写费用支出用途，在支出单据上签字，对款项支出的结果负直接责任。

2、项目负责人对款项支出事由、金额进行审核并签字，对款项支出的结果负项目领导责任。

3、部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。

4、总经理对资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负领导责任。

5、所有资金支出必须由财务负责人根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出。对票据的合法性负责。

6、出纳人员根据会计人员审核通过后制作的会计凭证进行付款，对于不符合本制度关于资金支出依据的规定和未经财务负责人签批的资金支出承担挪用公司资产的直接或连带法律责任，对因工作失误造成的款项短缺负有赔偿责任。

五、公司费用支出原则

1、行政、销售业务部门的日常经营管理费用支出

日常经营费用包括：办公费用、差旅费、汽车费用、业务接待费用、职工食堂的伙食费支出等。

a、办公费用：办公用品应由专人负责，发放领用以节约为原则，水电物业费用、房租等支付需有原始数据，核实使用数量后支付。

b、差旅费：需制定差旅费报销的具体规定，出差的凭据如住宿票、车票等。 c、汽车费用：包括燃油费、通行停车费、修理费、车辆保险费等，车辆保险费必须支付，以防未然。

d、业务接待费用：需制定相关的费用支出标准，必要时提供如招待用品的详单。

e、职工食堂的伙食费用支出：因供应方的特殊性付款凭据为收据，采购支出 需有专人审核，负责食材的计量、签收、价格的核准。

总经理本人报销费用时应由财务负责人和一名副总经理会签。

2、正常生产经营所需材料、低值易耗品采购支出

公司的材料、低值易耗品采购是公司的一项重要工作，采购前工程部负

责人提出采购申请，必须填报采购申请单同时提供三家供应商的报价、付款 方式、货期，由采购人员货比三家，确定供应商后，由采购部、工程部、财 务部进行采购合同评审，评审通过后，签订采购合同，尽量争取一定的授信期，合同根据合同付款方式支付货款，填写付款申请单进入付款流程。

如遇资金不足应优先保证正常生产经营所需资金，杜绝停工待料情况发生。采购完成后应及时办理验收、入库手续，报销时发票连同入库单作为报销的原始凭证。领用材料时填写出库凭证，办理出库手续。

3、固定资产、在建工程等投资性采购支出

固定资产、在建工程采购金额通常比较大，投资风险高，对项目投资需进行可行性分析，项目设备配置合理，配置专业人员进行固定资产、在建工程的物资采购，采购人员需熟悉设备的参数及技术指标，设备营运后需达到的目的，还需详细了解供应商的相关资质、技术能力等，进行采购合同评审，着重考虑资金安全选择合适的付款方式，评审通过后签订采购合同，进入采购付款流程，。

固定资产采购完成后填写固定资产卡片，确定归属部门，以便固定资产的日常维修保养，延长使用寿命，在建工程所需物资比照材料采购流程进行入库，按工程物资进行单独保管，报销时固定资产卡片复印件、工程物资入库单连同发票作为报销的原始单据。

4、工资性支出

由人事部门根据考勤情况，编制工资发放表，经总经理审批。经审批的工资表递交财务部，由财务部会计审核制作凭证通知出纳备款发放工资。

5、税费上交支出

由财务部会计按国家有关税收政策法规，正确计算当期应纳税费金额。财务负责人审核后由会计进行申报，通知出纳纳税金额，出纳确认银行账面有足够款项，以便顺利缴纳税款。

6、借款支出

所有借款人应在借款时填写借款单，借款单应注明借款金额、用途、借款日期，经领导审批后方可借款 。业务办理完成后，及时按照业务种类根据

本制度规定的流程报销，报销时先冲销借款，不足部分支付现金，结余部分及时交回，对余款未及时交回的，由财务部发放工资时扣回。

7、非日常支付的费用： 如筹建期的办证费用、罚款、奖励支出等，经办人提出申请进入付款流程支付。

8、公司的短期投资：

对公司的结余暂时不用的资金选择合适的短期投资，需注意投资风险。

六、监督检查制度

1、公司应当建立对资金业务的监督检查制度，明确监督检查机构或人员的职责权限，定期和不定期地进行检查。

2、资金监督检查的内容主要包括：

a、业务相关岗位及人员的设置情况。重点检查是否存在业务不相容职务混岗的现象。

b、授权批准制度的执行情况。重点检查资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为。

c、支付款项印章的保管情况。重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象。

d、票据的保管情况。重点检查票据的购买、领用、保管手续是否健全，票 据 保管是否存在漏洞。

e、对监督检查过程中发现的内部控制中的薄弱环节，应当及时采取措施，加以纠正和完善。

资金管理制度 篇六

某工程项目安全资金使用管理制度

（1）保证具备安全生产条件所必需的资金投入落实到位。对由于安全生产所必需的资金投入不足而导致严重后果的，项目财务负责人及有关财务人员应承担相应责任。

（2）各相关部门务必在建设工程开工前落实安全生产资金所有款项，购买足够的、符合国家规定的劳动防护用品。安全生产资金不得挪作他用。

（3）生产部门对建设工程安全生产的投入充足，不得挤占安全生产费用。

（4）财务部门负责将职工工伤保险基金存入社会保障基金财政专户，并按时缴纳工伤保险费，不得将工伤保险基金用于投资运营、发放奖金，或者挪作他用。

（5）各生产部门不得因职工对本部门安全生产工作提出批评、检举、控告或者拒绝违章指挥、强令冒险作业而降低其工资、福利、奖金等待遇。

（6）实行奖惩机制，对在长期的安全生产中创建先进经验或在防止事故中作出特殊贡献的人员给于奖励，对造成事故的责任者或班组进行经济处罚。

（7）公司及项目安全负责人员交纳安全风险抵押金，按阶段考核，事故指标超过标准的，专业内所有人员风险抵押金归公司，并按原标准重新交纳。

（8）安全部门应配合财务部门检查各生产部门用于安全生产保证资金的使用情况。

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