财政收入首季“开门红”及财源建设推进工作情况的汇报

财政收入首季“开门红”及财源建设推进工作情况的汇报

各位领导：

下面根据省厅通知要求，对我区财政收入首季“开门红”工作和财源项目推进情况做以汇报：

一、克服困难，努力实现财政收入首季“开门红”

（一）前两个月财政收入完成情况和一季度收入预计

省厅确定首季开门红，财政一般预算收入增幅要达到15%的目标，是应对国际金融危机、保增长、促发展提振信心的重要举措，非常必要，意义重大。省厅文件下发后，我局及时向区委、区政府作了汇报，我区区委、区政府对此非常重视，随即召开专门会议，客观分析了前两个月我区财政收入完成情况，以及三月份经济运行走势，对照省厅实现首季开门红一般预算收入增幅15%的目标以及全面完成全年预算任务，研究制定了具体措施。                                           

从我区1-2月份看，财政总收入完成15121万元，为预算的13.4%。其中：全口径一般预算收入完成15090万元，为预算的15.1%,同比增长4.8%;地方一般预算收入完成9002万元，为预算的18.3 %，同比增长14.8%。基金预算收入完成31万元，为预算的0.2%，同比减少99.2%。受2008年同期汇缴企业所得税额度较大的影响，全口径一般预算收入增幅同比下降101.3个百分点，地方一般预算收入增幅同比也下降了46个百分点。但个人所得税、契税和非税收入本期入库同比均有较大幅度的增长，使1-2月份地方一般预算收入完成超过平均进度，同比增收1160万元。其中：国税局1-2月份收入完成2191万元，仅完成为预算的5.1%，低于平均进度11.6个百分点，同比减少44.%，同比减收1722万元。主要减收因素是哈尔滨银行阿城支行汇缴企业所得税本年入库收入130万元，同比减收1078万元；马利酵母同比减收408万元；西钢入库收入381万元，同比减收27万元；钼矿由于实施尾矿安全整改，待国家安全局验收合格后才能恢复生产， 1-2月份没有税款入库，同比减收716万元。地税局1-2月份收入完成10487万元，完成为预算的24.4%，超平均进度7.7个百分点，同比增长15.6%，增收1412万元。主要增收因素：一是个人所得税实现收入4620万元，为同期的8.8倍，同比增收4097万元。增收原因主要是松江钼矿缴纳股权转让所得个人所得税2313万元、玉泉酒业缴纳财产转让所得个人所得税1662万元，拉动地税局收入增长。二是营业税实现收入2125万元，为同期的109.4%，同比增收182万元。建筑业税收收入完成925万元，同比增收514，其中亚泰集团矿山分公司代扣工程款一次性税收入库206万元；而金融业税收收入同比减少137万元，增减相抵2月份营业税同比增收182万元。三是资源税、房产税分别实现收入264万元，同比分别增收90万元、104万元，主要是加强非煤矿山管理、清理房屋租赁增加了资源税和房产税。主要减收因素：企业所得税实现收入2708万元，仅为同期的46.8%，同比减收3077万元。主要是松江钼矿去年同期汇算清缴入库企业所得税5500万元，本年入库2300万元，同比减少3200万元。财政等部门1-2月份一般预算收入完成2412万元，为预算的17.2%，超平均进度0.5个百分点，同比增长71.1%，同比增收1002万元。收入增减的主要因素是契税收入同比增收237万元；罚没收入同比增收219万元；国有资本经营收入同比增收640万元。教育费附加收入同比减收52万元；部分收费项目取消和调整收费标准，行政事业性收费同比减收31万元。

前两个月主要是钼矿、哈尔滨银行阿城支行、马利酵母等重点税源企业收入与同期比有较大幅度减少，影响了国、地税收入增长；个人所得税收入和国有资产出售收入是拉动1-2月份收入增长的主要因素。

三月初，与国税、地税沟通，3月份国税局税收收入预计完成1800万元，累计完成3991万元，为预算的9.2%，同比下降27.9%。地税局预计完成3500万元，累计完成13978万元，为预算的32.5%，同比增长7.2%。全口径一般预算收入预计完成20877万元，为预算的20.8%，为同期的92%；地方一般预算收入完成11510万元，为预算的23.3%，为同期的101.5%。按照预计完成情况地方一般预算收入增幅只能达到1.5个百分点，与省厅要求差13.5个百分点，相差1530万元。

为了达到省厅确定的收入目标，财政部门将加快闲置国有资产出售，预计三月份可入库国有资产出售收入1000万元，契税收入入库530万元，一季度能够达到一般预算收入15%的增幅。但上述目标的实现，主要是国有资产出售收入、企业所得税汇算和财产出售个人所得税等一次性因素拉动的结果。

（二）采取措施，促进财政收入稳定增长

由于受国际金融危机影响，以及国家出台结构性减税政策对我区2009年财政收入产生严重冲击，。按照全省财政工作会议要求，我区采取加大了招商引资、培植财源工作力度，强化税收征管措施，努力实现应收尽收，积极促进财政收入的稳定增长。

一是认真贯彻落实《黑龙江省人民政府关于鼓励和支持中央直属企业及其他省（境）外企业在我省设立总部或独立法人机构的若干意见》（黑政发[2008]38号），区政府召开专门会议进行研究，区委专门听取了各部门发展总部经济情况的汇报，制定了对总部经济企业的优惠政策，相继出台了《阿城区加强财源建设努力增加财政收入意见》、《阿城区乡镇（街道）财源建设考核评比办法》、《阿城区总部经济企业审批流程》等一系列的政策措施。鼓励和支持域外企业设立企业总部和地区总部，鼓励和支持域外企业对我区资源进行深度开发或对我区市场资源进行投资开发，并在我区设立具有法人资格、独立核算、登记纳税的企业。

各部门、乡镇、街道积极行动，切实纳入工作日程，采取了积极措施，工作效果显著。工商、税务等经济管理职能部门都研究制定了推动我区发展的相应措施。工商局制定了推动总部经济发展18条意见；地税局积极与上级税务部门沟通，放宽了物流企业自开发票的限制，为招商企业落户阿城创造了宽松环境。各乡镇发挥各自优势积极开展招商活动，玉泉镇与友好镇上海真如镇商会开展洽谈合作，已初步达成将部分企业落户阿城；双丰镇积极动员在北京发展物流企业的双丰老乡将企业总部迁回阿城，目前正在办理注册手续；舍利街道办事处引进了在北京“中德恒通环保工程技术有限公司”将总部落户阿城。到2月末，各乡镇、街道已确定引进并已办理工商、税务登记的总部经济企业有25户，2009年预计纳税6700万元，其中已纳税有3户，纳税额107万元。

二是切实加强对财税工作的领导，有针对性地采取措施。为了积极应对金融危机，努力实现财政收入的稳定增长，区委、区政府年初开始就纳入了重要工作日程。多次听取财税部门工作汇报，专题研究加强财税征管的具体措施。区政府决定从2月份起，每月都召开由财税等征收部门参加的财政收入分析汇报会，分析存在问题及应采取的措施。针对税收征管工作中存在的问题，在抓好重点税源税收征管工作同时，相继开展了运输业税收征管情况调查、煤炭经销企业税收征管情况调查、非煤矿山税收征管情况调查。并有针对性的采取了提高非煤矿山准入门槛，开采能力低于10万立方米以下不再办理采矿许可，税收定额由平均3万元提高到10万元；对煤炭经销企业进行整合，对年纳税2万元以下的，不再办理煤炭经销许可；针对阿城运输车辆外流的现象，协调管理部门放宽检车、落户条件。

三是加强非税收入管理。采取以票控费、收入直缴、定期稽查等措施，进一步加大非税收入的收缴力度，增加财政收入。

四是加快财源建设，培育新的增长点。加快开发区“三纵三横”道路以及供水、供电、供气和排水等相关的配套设施建设，为招商引资项目发展提供平台。采取措施加快房地产开发业的发展，从而带动相关产业和全区经济的发展。我们要充分利用撤市设区后，我区的区位优势明显提升的有利时机，积极推动房地产开发业的发展，增加建安、房开营业税的增长，从而带动财政收入的稳定增长。对已经开工建设的英联食品、亚泰水泥等财源建设项目，要为其创造有利条件，对国家出台的减轻企业负担拉动经济增长的各项优惠政策，要落实到位，推动其尽快投产达效，拉动地方经济发展。

五是加快开房地产开发力度，带动相关产业和全区经济的发展。撤市设区后，我区的区位优势明显提升，我们要充分利用这一有利时机，积极推动房地产开发业的发展增加建安、房开营业税的增长，从而带动财政收入的稳定增长。

六是加快开发区基础设施建设。今年上半年要完成开发区三纵三横道路以及供水、供电、供气和排水等相关的配套设施建设，为招商引资项目发展提供平台。

七是全面贯彻国家促进发展的各项宏观经济政策。要贯彻好国家为拉动经济发展出台的减税、减费政策，切实减轻企业负担，促进企业效益提高，加快发展。积极争取国家加大固定资产投资的有关政策，加快我区污水处理场、垃圾处理场等城市基础设施建设，同时还要积极争取国家教育危房改造、公共卫生服务、民生工程等方面的资金投入。

存在问题：一是开发区基础设施不完善。虽然开发区目前已经完成了“三路一桥”的建设工程,基本实现了开发区与外界的交通联系,但是按照目前开发区发展的速度与新园区发展的要求，基础设施建设还不完善,直接制约了企业的招商入驻,二是资金缺口较大。开发区基础设施及土地储备的支出压力较大，恳请省厅继续加大对我区的政策、资金扶持力度。

二、“千亿元地方财政收入财源建设工作”实施情况

今年是实施全省“千亿元地方财政收入财源建设工程”的第一年，科学制定目标和任务，对完成整个工程十分重要。为此我区高度重视，按照省厅布置，分别测算2009-2011年我区地方财政收入，并且分解落实到税收、非税收入以及重点企业、重点项目上。

（一）2009-2011年均增幅

为了做好“千亿元地方财政收入财源建设工程”，工作，对阿城经济社会发展的实际情况进行了客观分析，对阿城传统财源、正在建设的新兴财源以及阿城经济发展的总体趋势和走向进行了认真分析，结合目前阿城财政收入总量，今后三年阿城地方财政收入平均增幅确定在15%。

2009-2011年三年增收额为29734万元，平均每年增收9914万元。其中，基金收入增量19940万元、非税收入增量992万元、税收增量为8811万元。基金收入增量确定主要考虑阿城撤市社区后房地产开发、城市建设加快、开发区占地等因素；非税收入三年都确定为11000万元，主要考虑非税收入逐渐取消；税收增量主要是考虑阿城重点财源建设项目税收增加因素，按增值税计算总量达到35244万元，每年11748万元。上述目标是按照积极稳妥的原则确定的。

（二）推进实施“千亿元地方财政收入财源建设工程”的具体措施

一是强化领导。我区成立书记、区长为组长，财政、发改、经贸、农委、国税、地税、国土、科信等部门负责同志为成员的千亿元地方财政收入财源建设工程实施工作领导小组，负责组织实施项目推进、收入征管、招商引资等项重要工作。办公室设在财政局，办公室主任由财政局局长许淑敏担任。

二是制定方案。今年是实施全省“千亿元地方财政收入财源建设工程”的第一年，科学制定目标和任务，对完成整个工程十分重要。为此我区高度重视，按照省厅布置，制定了《阿城区落实全省“千亿元地方财政收入财源建设工程”工作实施方案》，科学谋划推进一批财源项目，建立目标明确、任务具体、责任严格的项目推进机制，集中力量解决项目建设中的问题。

三是政策激励。一是大力发展总部经济，促进财政收入稳定增长。充分调动乡镇、街道招商引税积极性，以推动我区经济的发展，增加财政收入。二是继续对重点纳税企业法人和招商引资中介人进行奖励，对总部高管人员子女就学、就业方面给与适当照顾，引导企业加快发展，促进招商引资。三是支持企业攻坚克难，应对金融危机，实现经营战略升级，继续加大对重点企业、有活力有发展潜力的中小企业扶持力度，解决企业发展中的瓶颈问题，建立财政支持企业发展专项基金，促进财政收入的平衡稳定增长。

四是资金筹集。一是发挥财政资金“四两拨千斤”作用，吸引社会资金投入。二是加强金融平台建设，利用国有资产、土地等有效资产，加大新平台资本金的投入，提高平台融资实力，为我区基础设施建设融资创造条件。三是加强担保体系建设，提升中小企业融资担保能力。四是支持和鼓励企业通过资本市场直接融资。推动有条件的改制企业上市融资，推进企业在非上市公司股权交易市场挂牌交易，待条件成熟后再实现境内外上市融资。

五是大力加强招商引资环境建设，为经济发展提供后续税源。积极利用好开发区，打造招商平台，增加后续财源。抓住外省企业在我区投资矿产资源开发、生产加工，业的有利时机，经过细致的工作，热情的服务，促成这些企业在我区全部注册为法人企业，防止所得税收入的流失。在改善硬件环境的同时努力打造软环境，区主要领导在项目企业遇到交通、环卫、物业、治安、电力等实际问题的时候，实行包扶制度，为企业解决实际问题。

六是从严控制财政支出，发挥财政资金的使用效益，确保对经济发展必要的投入。为应对金融危机，从严控制财政支出，我区下发了《中共哈尔滨市阿城区委哈尔滨市阿城区人民政府关于从严控制财政支出的意见》，要求全面贯彻十七大关于建立节约型社会以及省市关于加强财政管理、从严控制财政支出的要求，出台了具体的十条规定，规范了财政支出行为，确保对经济发展的必要投入，集中资金办大事，保证改善民生和支持各项事业发展的需要，给我区今后的招商引资和项目建设提供更加良好的外部环境和资金保障。

(三)加大重点项目推进力度，为财政收入稳定增长提供有力支撑。按照全省财政工作会议所提出的“实施千亿元地方财政收入财源建设工程”的要求，结合我区实际，将借助“撤市变区”的有利时机，在围绕招商和项目建设，调整思路，明确主攻方向、主打产业、实现大项目建设的突破，培育地方财政收入新的增长点。一是积极引进大项目，积极培育新兴财源。二是继续扶持原有优势企业，促进其加快发展，巩固扩大传统财源。为此我们初步确定了开发区环保产业园、亚泰集团哈尔滨水泥有限公司综合利用技术改造、英联（哈尔滨）食品添加剂有限公司酵母浸膏三个新引进大项目和钼金属深加工项目、西林钢铁集团阿城钢铁有限公司制氧机技术改造、开发区基础设施建设三个省厅扶持过并借机加快发展的项目等六大重点推进项目，有望在2009年新增销售收入15.4亿元，新增税金1.7亿元，2010年新增销售收入29亿元，新增税金3.8亿元，2011年新增销售收入44.1亿元，新增税金5.8亿元。其中三个新引进项目2009年增加税金0.8亿元，2010年增加税金1.5亿元，2011年增加税金2.6亿元。

1、开发区环保产业园项目：按照阿城经济开发区中心区基础设施“七通一平”（道路、供水、排水、电力、供热、供汽、通讯和场地平整）要求，园区基础设施建设需投资2.5亿元，为了完善园区配套基础设施功能，我区已累计投资1.5亿元建设了开发区中心区内的平岭路、中直路、民富大街和延川北路4条道路工程7.2公里，初步建成了排水管网8.5公里，供水管线1.2公里和供热管线1.1公里，以及工业区10千伏输电线路5.6公里。

为了加快发展速度,区委区政府决定今年重点加快环保产业园的建设进度，计划今年完成开发区内“三横三纵”六条主干道路的建设及相关电力增容、热力泵站建设。路总长9.1979㎞，征地面积292825.22㎡，总投资10500万元，目前该项目正在建设中，建成后，预计2009年销售收入1.4亿元、税收3000万元；2010年销售收入3亿元，税收5000万元；2011年销售收入5.5亿元，税收8000万元。

2、亚泰集团哈尔滨水泥有限公司综合利用技术改造项目：该项目为日产熟料4000T，年生产熟料136万吨。该项目为采用新技术、新工艺建设一条4000T/D熟料新型干法水泥生产线，配套建设低温余热发电系统，采取有效措施治理废气、废水及粉尘污染，减少废气、废热、废水及有毒有害的大气污染物的排放。通过技术改造及合理地配置企业资源，大幅度降低消耗，提高产品质量，改善水泥产品结构,使企业更具竞争力.

该项目总投资5.6亿元，其中银行贷款3.6亿元，2009年预计实现销售收入2.6亿元，新增税金0.3亿元。2010年预计实现销售收入3.8亿元，税金0.5亿元元，2011年实现销售收入5亿元，税金0.8亿元元。

3、英联（哈尔滨）食品添加剂有限公司酵母浸膏项目：预计新注册的英联（哈尔滨）食品添加剂有限公司2009年10月开始生产，2009年销售收入1.5亿元，增加税收2000万元，2010年销售收入3.6亿元，实现税收5000万元。2011年实现销售收入8亿元，税收1亿元。

4、钼金属深加工项目。该项目建设地址在我区开发区。占地8.5万平方米，目前已经完成厂房2519平方米和土建工程，项目建成后将在原有基础上提高产品附加值，可年产高品位氧化钼、钼酸盐、钼棒、钼板带材、钼盘圆、钼圆片、钼丝等产品1620吨。该项目总投资3.5亿元，其中银行贷款2.2亿元，2008年省厅扶持贷款贴息946万元。2008年由于尾矿原因进行生产安全整治，第四季度没有生产，全年仍实现税金2.3亿元。2009年恢复生产销售后将提高产品附加值，进一步加强管理，提高效益。预计2009年实现销售收入6亿元，税金2.6亿元；2010年销售收入7.5亿元，税金3.2亿元；2011年销售收入9亿元，税金3.5亿元。

5、西林钢铁集团阿城钢铁有限公司制氧机项目。随着西林钢铁集团阿城钢铁有限公司（以下简称阿钢）产能的不断扩大和一些增钢新工艺技术的应用，现有制氧设备生产的氧气质量、产量都无法满足现有生产的要求。严重制约了企业产能的释放和经济效益的提高。为解决氧气问题并兼顾未来发展的规划，阿钢提出10000m3 /h制氧机工程项目。2008年，该企业被省厅列为重点推进财源企业。在全球经济危机的外部环境下，该公司采取了“释放产能”、“降本增效”的经营方针，取得了较好的经营业绩，全年产铁40.08万吨，全年产钢60.84万吨，全年产钢材56.25万吨，全年实现销售收入23.8亿元，比上年增加了7.2亿元，增幅43.4%。实现税收9300万元，比上年增加713万元。预计2009销售收入28亿元，税金1亿元，2010年销售收入32亿元，税金1.5亿元，2011年销售收入35亿元，税金1.8亿元。

6、开发区基础设施建设项目：为适应我区经济发展的需要，加快城市基础设施建设，加强我区开发区基础设施建设，创造良好的投资环境，促进我区经济持续稳定发展，区政府决定加大对城市基础设施、开发区建设投资，总投资30348万元，其中我区自筹5348万元，由金鼎公司向国家开发银行贷款2.5亿元，用于城区道路及开发区基础设施项目建设。目前开发区平岭路、中直路、民富大街三条主要道路建设项目已经完成建设。开发区的基础设施的不断完善，引来了企业的不断入驻。2008年省厅扶持贷款贴息200万元，正是因为各级财政在开发区的硬件设施上的投入，打造了招商平台。2008年园区入驻企业19户，实现销售收入8.1亿元，税金0.4亿元。预计2009年实现销售收入12.6亿元，税金0.9亿元。2010年实现销售收入15.8亿元，税金1.2亿元，2011年实现销售收入18.3亿元，税金1.5亿元。

三、建议和意见

我区今年我区财源建设项目数量22个，比去年大幅度增加，是我区引进项目最多的一年，是大项目落户阿城较多的一年，也是重点项目启动见效的关键一年。但同招商步伐较快的发达地区和先进市县（区）相比，在项目质量方面存在三多三少现象，即：小项目多、大项目少；改造升级项目多、新型科技项目少；资源经济型项目多、税源型项目少。今后要更加强化措施，改善环境，为我区集聚更多的后备财源。资金缺口较大，开发区基础设施及土地储备的支出压力较大，恳请省厅继续加大对我区的政策、资金扶持力度。

一是省厅对我区开发区建设给予支持。对开发区土地储备资金缺口给予适当补助，对开发区基础设施建设给予相应政策资金扶持。

二是恳请省政府支持香阿快速干道建设，解决交通瓶颈，使阿城早日融入哈市大都市圈。相信人流、物流的增加，一定能够引来更多的资金流注入我区，带动我区的招商引资及经济建设又好又快的发展。

三是建议今后我省出台相关政策，水泥生产企业的“三废”认定打破垄断局面，变唯一机构为多家机构，变定期抽样为不定期抽样，变事前通知企业为不通知企业，这样才能从根本上杜绝现有的水泥行业税源流失现象。

四是在分配国家拉动内需资金以及三棚一草、三供两治、发行地方债券等方面对阿城给予倾斜，对阿城给予支持。