公司上半年工作总结及下半年工作计划

公司上半年工作总结及下半年工作计划

一、 生产经营工作推进情况

2021年哈拉海农场有限公司以生产经营为主线，全力推进土地外增收等财务指标工作。采取的措施如下：

（一）调整种植业结构增加土地承包费利润。2021年与齐齐哈尔绿垦有机农业发展有限公司签订了三年期有机玉米种植合同，使3547.5亩旱田增加土地承包费利润38万元。同时公司对返祖和记公司耕地重新计算，预计能增加840万元土地外增收。

（二）全员抓营销，提升产品销售利润。各单位、各部门依托鑫民粮贸、营销中心电商平台、智慧厨房，以及借助瑞丰米业、由米由家农业科技有限公司的线下销售渠道优势，进行全员销售。同时农场出台销售奖励政策，对各部门、各单位的优秀销售人员给予奖励。通过多措并来实现企业增收增效。

（三）抢抓市场先机，打赢粮食价格仗。针对疫情期间粮食销售市场变化的特点，在粮食价格上涨，新粮未上市的情况下，农场积极抢占市场，及时分析本地区市场行情，及时调整部署，适时销售2020年玉米和水稻库存，预计盈利40万元。

二、财务工作推进情况

2021年上半年农场有限公司各项指标完成具体情况：截止6月末实现利润1791万元，完成全年指标的164.46%；负债总额16046万元，资产负债率43.77%，比上年下降17个百分点；营业总收入5942万元，完成集团下达12770万元的46.53%；管理费用占收入比20%，比上年同期下降25个百分点；土地外增收879万元，完成集团指标的128.69%；办社会补贴327万元，完成集团指标比例174.96%；六项费用67万元，完成集团指标比159.15%。

（二）财务工作开展情况

1.全面预算执行情况

（1）货币资金预算执行去情况：上半年实现货币资金收入13404万元，占全年预算收入的65.03%；支出5208万元，占全年预算支出的23.19%；截止到2021年6月末全场货币资金余额8946万元，其中：上划集团资金6230万元，零余财政资金686万元，基本建设财政资金870万元，粮补资金1160万元。

（2）财务收支预算执行情况：上半年实现财务总收入5942万元；总支出4002万元，其中：营业成本2875万元，税金14万元，管理费1186万元，财务费用-76万元，营业外收入397万元，

2.财务改革创新情况

农场公司通过内部会计例会交流和内部培训进一步提高了各单位会计对财务软件和久其报表的掌握和操作。

3.控债化债管理情况

农场有限公司一直将化解债务作为重点工作来抓，债产负债率持续下降，取得了阶段性的成果。2021年上半年我场坚持以控债化债为主要目标，对资源性和资产出租收入做到应收尽收，同时对以三公经费为主的各项费用支出严格控制，将节支增收的资金用于化解债务，截止2021年6月末我场资产负债率为43.77%，比上年同期下降15个百分点。

4.货币资金集中管理情况

2021年上半年农场公司按照集团总公司和九三分公司要求将农场除财政资金外的全部银行存款和现金上缴集团货币资金集中户，严格按照财务管控系统要求的资金预算审批，以资金预算控制资金支出，规范资金预算管理，增强财务管控能力。上半年农场有限公司每个月、季度编报资金预算执行情况表，与全年资金预算对比分析，检查资金预算执行情况和分析偏离计划的原因，及时调整货币预算执行中存在的偏差，保证全年货币资金预算执行差异率在可控范围内，每月、每周资金执行基本率能达到100%。

5.融资管理情况

2021年上半年农场有限公司在黑河龙江银行贷款600万元用于生产经营流动资金；预计7月份九三建设银行贷款510万元到期，我公司继续倒贷。

8. 财务制度建设情况

2021年依据公司化改革的要求，制定完善《哈拉海农场有限公司全面预算管理制度》、《哈拉海农场有限公司财务管理制度》、《哈拉海农场有限公司决算工作制度》、《哈拉海农场有限公司清产核资管理办法》等4个文件。结合工作实际和上级部门最新的精神要求，对原有制度、部门职责及财务审批制度进行完善、更新、补充，不断健全了财务制度，构建了与公司化企业制度相适应的财务管理制度体系。

9.财会队伍建设及会计基础工作情况

针对农场财务队伍整体水平亟待提高及财务人员匮乏的实际情况，上半年农场有限公司招聘新毕业大学生一名，目前已充实到基层单位。同时加强对财务人员素质及廉政教育，提升服务质量。二是继续加大财务梯队建设力度，积极引进高素质的财务人员，培养财务后备力量，提高会计人员的综合素质。三是鼓励在职财务人员考取各类财务职称。

10.财务工作中好的做法和典型事例

（1）建立每周会计例会制度，对所有财务核算单位工作中存在的问题分析并加以解决。

（2）组织计财科和基层会计集体学习财务法规、财务制度、财务工作流程，同时邀请农场宣传部门的人员给会计讲授写作的基本格式和写作要点，提高财务人员的写作能力。

（3）进一步加强稽核工作，严格按照审计提出的问题规范财务工作，建立定期轮岗制度，规定财务风险。

11.事业单位国有资产管理情况

目前各单位资产管理责任人为该单位负责人，各单位严格按照行政事业单位资产管理工作文件规定，全面做好资产管理工作，资产配置和处置工作严格执行行政事业单位资产管理的要求和履行程序。各行政职能移交单位具体的资产管理工作有各自单位领导人员负责。

哈拉海农场派出所房屋0元；通用设备616,859.00元，其中2辆警车379,022.00元；专用设备249,011.00元；文物和陈列物49,900.00元；无账外资产。哈拉海农场子弟校房屋5960.85平方米，6,770,127.01元；构筑物794,999.06元；通用设备1,381,745.00元；专用设备335,956.00元；文物和陈列物2,500.00元；家具用具227,453.00元；无账外资产。积极与梅里斯区政府、梅里斯教育局对接，做好学校、公安、司法固定资产移交的准备。

二、存在问题及建议

（一）存在问题

1.应收款指标完成问题：2021年上半年农场有限公司通过将别墅资产入账，收回应收账款，如果能再度出售可能会发生损失。

2.场办二级公司营收能力弱的问题：截止6月末场办二级公司营业总收入和利润指标、和年初计划都有较大差距，营业收入、利润总额和全年指标差距较大，需要继续拓展经营理念和经营意识。

三、下半年重点工作安排

（一）将预算管理与控债化债精神紧密结合起来，强化预算执行，发挥预算引领与管控作用。特别是当年新开工的基本建设项目，要严格按批复的预算执行，控制自筹资金额度，努力减少新增债务。另外农场还要强化无法支付应付款的清查，积极依法依规核销，确保年度化债指标的完成。

（二）继续加强项目资金、专项资金和惠农资金的管理。强化政府采购和招投标的工作，组织协调、监督并督促项目和各类财政专项资金主管部门加快项目执行和专项资金发放，以达到财政资金的合理使用，并得以发挥效益

（三）深入研究集团下达的各项指标，努力节支增收，拓展二级企业经营范围，增加营业收入、利润的增收渠道。