费用报销所需提供的附件及费用报销流程

一、费用报销所需提供的附件及审核要求

1、招待费报销

上传所需附件：费用报销单、云之家招待申请、招待费发票、菜单明细需要标招待人数及同行人签字。

2、日常采购报销

上传所需附件：费用报销单、 采购申请单 、审批询价单 、货物验收单、 相应发票（化工类为应税项目，须取得增值税专用发票，其他采购可以开具增值税普通发票），所开发票与购买货物必须一致，发票印章清晰。

个人费用报销注意事项

1、个人费用报销必须纸质版与K3系统的线上报销同步进行，报销事由需填写具体时间，例如：xxx报销1月1日-1月31日出差费用；

2、个人补助按照公司差旅费报销标准执行，出差期间考勤确认，按照人力资源部出台的富尔司发【2019】52号《关于富尔农艺考勤休假管理制度》规定执行；具体要求如下

外勤出差人员执行每日四遍签到，如请假半天，中午上班或下午需打卡。

夏季（5月1日至9月30日）：

第一遍：07:00—08:00；第二遍：12:00--13:00；第三遍：17：30—18:30；第四遍：20:00—21:00。

冬季（10月1日至次年4月30日）：

第一遍：07:00—08:00；第二遍：12:00--13:00；第三遍：17：00—18:00；第四遍：20:00—21:00。

1）外勤人员第一遍卡或第二遍未打的，不允许发起补卡申请，直接取消当天工资、补助及所有费用；

2）如果第一遍卡、第二遍卡和第三遍卡都已正常打卡，第四遍卡未按规定时间20:00—21:00打卡缺卡的，如因工作原因等特殊情况，超时在21.01-22.00之间打卡的，罚款20元/次；直到22:00点前仍未打卡的，处以50元/次罚款；

3）如果第一遍卡、第二遍卡及第四遍卡都正常打的，而第三遍卡未按时打卡，可以申请补卡，必须于次日17:30前审批完毕，补卡成功后同时处以50元/次罚款；超过次日17:30，视为补卡无效，取消当天工资、补助及所有费用。

3、对于出差所在地为员工家庭所在地、有固定住所、单位提供统一住宿场所的，补充规定如下：

①取消出差期间住宿补助。

②如有单位统一提供的餐食，餐补取消；如没有，三餐补助正常。

4、出差的票据如无起始行程，须在票据后面填写起始路线及日期；（长联票据、原则上不允许报销，要有客运站出的机打票据）

5、出差往返路线无过路、过桥费可证实出差和返回具体时间的，在出差当日出发时和回来当日返回后必须用云之家打卡；

6、路桥费、加油费、车费等票据严禁在票据正面填写任何字迹；（特殊情况当时不能打印发票的要有加油站开的加油金额收据并盖章）

7、行程表上需标注清楚出差起始地点及时间；

8、报销需上传的附件：

①后勤人员报销：本人签字的费用报销单、云之家出差申请、行程单、云之家打卡截图（截图为出差第一日与出差归来日即可，中间日期需要人力资源部签字确认）、本次出差工作总结并附有所属领导签字，以及相符的正规票据。

②营销系统：富尔农艺费用报销单（本人签字）、行程单（三人团签字）、当月工作总结（三人团签字）、云之家系统审批的出差单截图及出差起止点打卡记录截图（另外中途回公司或回家也需上传打卡截图）一共5份附件。

9、报销单上必须标注清楚费用承担部门，粘贴单需标注原始单据张数。

10、发票后置的时限不允许跨月，当月发生的业务次月必须报销。本年度发票必须在本年度内进行报销，截止时期为本年度12月30日，跨年度发票不予报销。

11、费用申请与报销必须为同一个人，不允许代申请、代报销，所有对公业务付款，全部由对公账户支付，避免现金交易，涉及个人借款的领款人必须本人，不允许其他人员代领。

二、国家正规票据包括

政府机关开具的非税收专用票据、机打发票、定额发票、增值税专票（普票）等。国家推行营改增后地税局印制的发票一律不得作为报销凭证。

1、机打发票注意事项：

①发票一定要开具公司的单位全称、税号、开户行、账号。

②发票需加盖开票单位的发票专用章，开票单位名称与盖章单位名称必须一致；

③发票所列项目是否正确；

④如发现不符合开具要求的，有权要求对方重新开具，票面应无涂改、挖补、乱擦痕迹；

2、一般纳税人使用的是增值税专用发票（可以抵扣）和增值税普通发票（不能抵扣）。涉及到专用发票的税一定要起出来

3、过桥费、过路费等：有的路段可能属于地方财政管辖，收的费用要上缴财政（财政部监制的票据），有的可能属于属地管理，收的费用上交税务（国税局），因此出现印制单位不同，都属于合法的支付凭证，都是可以用于报销凭证的。

4、其他专用发票：某些企业可以自行印制其具有行业特点的票据，因此，乘坐火车、汽车、飞机取得的车票不需要另行换发票，可以作为有效凭证入账。

三、票据粘贴要求

1、报销单据必须按规定要求平铺、整齐、排列粘贴在粘贴单据上；

2、不能将票据金额及票据项目内容粘贴遮盖；

3、冲抵票据需单独粘贴，用铅笔注明并附原始单据；

4、不允许与其他费用票据粘贴在一起报销（例如过桥费、加油费、招待费等）。

任何费用发票、收据上请注明日期、用途、实报金额：

1、车票：背面写上日期、事由、目的地、实报金额；

2、餐饮发票、收据：背面写上日期、参加人员、参加人数、实报金额；

3、油费发票：背后写上经手人、加油时的里程数；

4、办公用品/易耗品/固定资产：背面附购货清单/入库单；如无清单则在发票、收据背面填写购货明细；

5、打车票据必须标明起始地点，中心总监签字；

6、报销单上必须标清费用所属部门。

凭证要求

顶票的要将原始票据拿下来另存，做好统计表

发票与报销内容不一致  要按发票填

凭证日期要与业务日期一致 特别是出纳凭证

凭证生成完后一定要提交 这样不会误删凭证

附件折叠与凭证对齐

不能用书钉去钉

附件张数多时一定要在要装订地方垫一下，以免装订时凭证不整齐

发票要求：定额发票（监制章）